Vairākus gadus dzīvots ārzemēs, taču nu ir plāns atgriezties Latvijā. Kā pārnest pensiju uzkrājumus? 0
Kārtējo reizi atgādināšu, ka no sirds priecājamies saņemt jūsu vēstules un jautājumus, uz kuriem aizrautīgi meklējam atbildes.
Šoreiz lasītāja lūdza palīdzību, lai noskaidrotu, kas notiek ar viņas ārzemēs uzkrāto pensiju, ja viņa nolēmusi atgriezties dzimtenē.
Lasītāja raksta: “Man ir tāds jautājums, uz kuru nevaru atrast atbildi. Tagad ļoti daudzi pārceļas atpakaļ uz Latviju. Ārzemēs, konkrēti Apvienotajā Karalistē, ir obligāti jāveido uzkrājumi privātajā pensiju fondā, kurā daļu piemaksā darba devējs, daļu pats. Kā šo privāto pensiju fondu var pārcelt uz Latviju? Kādā pensiju līmenī – otrajā vai trešajā – to var ieskaitīt, un kurā ir izdevīgāk? Kur var uzzināt ko vairāk? Kādas ir atšķirības starp strādājoša cilvēka pensiju fondu un jau pensijā esoša cilvēka pensiju fondiem? Es domāju, ka šis jautājums interesētu daudzus.”
Pēc atbildes nolēmu vērsties “Swedbank”, kur Jānis Krops sniedza plašāku skaidrojumu. Publicējam to turpinājumā!
“Pensiju sistēma Apvienotajā Karalistē pēc aprakstītā ļoti atgādina pensiju 3.līmeni. Arī Latvijā ir iespēja, ka 3.pensiju līmenī iemaksas veic gan pats krājējs, gan viņa darba devējs. Savukārt obligāts ir 2.pensiju līmenis, kur iet sociālās iemaksas, bet klients var izlemt, kam uzticēt šī kapitāla pārvaldīšanu/ieguldīšanu.
Par nodokļiem, kas stājas spēkā, šādi pārnesot pensiju uzkrājumus, noteikti būtu jājautā Valsts ieņēmumu dienestam, taču par pašu pensijas pārnešanu varu paskaidrot sīkāk.
Kā ārzemēs veidotu pensiju uzkrājumu pārcelt uz Latviju, noteikti būtu jāvaicā ārzemēs esošā pensiju kapitāla pārvaldniekam, jo tas atkarīgs no abu pušu noslēgtā līguma nosacījumiem. Ja par piemēru izmantojam Latvijā esošo 3.pensiju līmeni, kurā arī klients var krāt naudu pats un saņemt arī darba devēja piemaksu (vairāki uzņēmumi Latvijā piekopj šādu darbinieka motivācijas programmu, un piedalās iemaksu veidošanā 3.pensiju līmenī), tad līgumos noteikts, ka 3.pensiju līmeņa uzkrājumu nevar izņemt agrāk par 55 gadu vecumu.
Klientam, sasniedzot šo vecuma slieksni, tad ir iespējams pieņemt lēmumu – turpināt veidot uzkrājumu tālāk, vai to izņemt un rīkoties ar uzkrāto kapitālu jau pēc paša ieskatiem. Ja pieņemsim šāda situāciju rastos Latvijā, tad klientam, kurš vēl nebūtu sasniedzis 55 gadu vecumu, ieteiktu turpināt veikt iemaksas līdz brīdim, kad šo kapitālu varētu izņemt.
Savukārt, ja vecuma ierobežojuma vairs nav, tad izņemt kapitālu un pārsūtīt uz to valsti, kurā klients tajā brīdī vēlas atrasties. Jāņem gan vērā, ka kapitāla izņemšanas brīdī, spēkā stātos nodokļu nomaksas fakts. Piemēram, 3.pensiju līmenis ļauj saņemt IIN atmaksu no valsts par veiktajām iemaksām, bet nodoklis ir jānomaksā brīdī, kad kapitāls tiek izņemts no uzkrājuma. Pirms šādas darbības, es palūgtu konsultāciju arī attiecīgās valsts nodokļu dienestā, lai nerastos pārpratumi par klienta saistībām.
Savukārt par šāda pensiju kapitāla izmantošanu pirms pensijas vai pensijas vecumā, ir iespējami dažādi scenāriji. Klients var pieprasīt visa kapitāla izmaksu veikt vienā reizē, vai arī izvēlēties to kā ikmēneša piemaksu pie pensijas (vai algas, ja turpina strādāt). 3.pensiju līmeņa uzkrājums nav jāuztver kā klasisks pensijas maksājums, jo tas ļauj klientam elastīgi izvēlēties, vai dzīves laikā uzkrāto kapitālu izmantot savu vecumdienu nodrošināšanai (kā pensijas maksājumu), vai arī cita, lielāka mērķa sasniegšanai (piemēram, kāds uzdāvina bērniem, lai tie var iegādāties sev mājokli, cits iegulda sava mājokļa pielāgošanai, lai ērtāk varētu tajā pavadīt vecumdienas, cits aizbrauc sen sapņotā ceļojumā utt.).
Ja lasītāja nolēmusi atgriezties Latvijā, tad arī aktuāls kādā brīdī kļūs bankas konts kādā no Latvijas bankām. Ieteiktu pirms kapitāla pārneses to pārrunāt ar izvēlētās (vai jau esošās) bankas konsultantu, kurš varētu atbildēt uz specifiskiem jautājumiem un ieteikt labākos iespējamos risinājumus.”
